In de onderstaande tabel zijn het financiële resultaat van 2024 en de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de verwachting uit het MPGA 2024 weergegeven. Door verschuivingen tussen de actieve grondexploitaties en de MVA-gronden bij Twentsekant, Vogelhorst en Kruidenwijk Zuid-oost zijn de begrote cijfers (MPGA 2024) en gerealiseerde cijfers niet direct te vergelijken. Daarom zijn in onderstaande tabel de gedurende 2024 in exploitatie genomen MVA-gronden nog apart vermeld.
bedragen x € 1 miljoen
kosten | begroot jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 excl. MVA | MVA | opbrengsten | begroot jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 excl. MVA | MVA | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verwerving | 0,7 | 51,0 | -14,1 | Grondverkopen | 83,0 | 84,8 | 1,7 | |
Investeringen | 68,1 | 50,8 | -5,2 | Overige opbrengsten | 2,8 | 7,5 | ||
Plankosten | 18,6 | 20,9 | -2,6 | |||||
Overige kosten | 3,3 | 4,9 | -1,5 | |||||
Rente | 5,9 | 6,2 | -12,1 | |||||
Subtotaal | 96,6 | 133,8 | -35,5 | Totale opbrengsten | 85,8 | 92,3 | 1,7 | |
Winstneming | 20,5 | -0,4 | ||||||
Afsluitingen | -6,4 | |||||||
Totale kosten | 96,6 | 147,9 | -35,9 | 85,8 | 92,3 | 1,7 |
Verwerving
In 2024 is voor circa 51,0 miljoen grond verworven. Dit betreft de terugkoop van de ontwikkel- en realisatierecht Hortus. De € 0,7 miljoen begrote verwerving heeft niet plaatsgevonden.
Investeringen
De totale investeringen in 2024 voor bouw- en woonrijp maken zijn uitgekomen op € 50,8 miljoen. Dat ligt € 17,3 miljoen lager dan begroot. Dat komt voornamelijk door vertraging van de gronduitgifte bij Stichtsekant en Nobelhorst waardoor de kosten voor bouw- en woonrijp maken zijn uitgesteld.
Plankosten
Deze post bestaat uit planontwikkelingskosten (POK) en kosten voor voorbereiding, toezicht en uitvoering (VTU). Voor de POK vallen de gerealiseerde kosten circa € 2,3 miljoen hoger uit dan de begroting. De grote overschrijding ligt bij Nobelhorst. Daar werd veel tijd besteed aan het opstellen van nieuwe kaders voor de kwaliteit van de inrichting van het openbaar ruimte in de fasen 3, 4 en 5. Voor de VTU liggen de kosten circa € 1,2 miljoen lager dan begroting door het lagere niveau van bouw- en woonrijp maken.
Overige kosten
De overige kosten zijn circa € 1,6 miljoen hoger dan begroot. Grotendeels hiervan is veroorzaakt door juridisch advies bij Hortus voor de terugkoop van de realisatie- en ontwikkelrechten. Deze activiteit was niet begroot.
Rentekosten
De rentekosten bedroegen in 2024 € 6,2 miljoen en dit is bijna € 0,2 miljoen hoger dan de begroting. Dit komt door dat de werkelijke rente uitkwam op 2,11%, terwijl een rentepercentage van 2,0% begroot was.
Winstneming en afsluitingen
Over 2024 wordt per saldo circa € 20,5 miljoen winst genomen. Dat komt door de verplichte boekhoudregels over winstberekening. Verderop bij de behandeling van het weerstandsvermogen wordt dit nader toegelicht.
Daarnaast zijn er in 2024 twee grondexploitaties en diverse projecten in de openbare gebieden en verspreide percelen afgesloten. Dat levert een negatief saldo op van € 6,4 miljoen. Dit negatief saldo wordt afgedekt door de aanwezige voorziening.
Grondverkopen
De totale grondverkoopopbrengsten zijn in 2024 € 1,8 miljoen hoger dan begroot. In de tabel hieronder zijn de cijfers per segment weergegeven.
bedragen x € 1 miljoen
Grondverkopen | MPGA 2024 jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 | verschillen |
|---|---|---|---|
Woningbouw | 60,4 | 70,9 | 10,5 |
Bedrijventerreinen | 15,6 | 8,9 | -6,7 |
Kantoren | |||
Voorzieningen | 7,0 | 5,0 | -2,0 |
Totaal | 83,0 | 84,8 | 1,8 |
Bij woningbouw zijn de grondverkopen € 10,5 miljoen hoger dan begroot. In de tabel hieronder zijn de grondverkopen per stadsdeel uiteengezet.
bedragen x € 1 miljoen
Grondverkopen woningbouw | MPGA 2024 jaarschijf 2024 | realisatie jaarschijf 2024 | verschillen |
|---|---|---|---|
Haven | |||
Stad | 12,0 | 11,6 | -0,4 |
Buiten | 2,8 | 2,5 | -0,3 |
Hout | 43,3 | 43,1 | -0,2 |
Poort | 2,3 | 13,7 | 11,4 |
Totaal | 60,4 | 70,9 | 10,5 |
Bij alle stadsdelen, behalve Poort, zijn de grondopbrengsten nagenoeg conform begroting gerealiseerd. De hogere grondopbrengsten bij Poort komt vooral door de nabetalingen en extra programma gerealiseerd bij Stadstuinen.
Bij de bedrijventerreinen ligt de grondverkoop circa € 6,7 miljoen lager dan begroot. Dat komt doordat vanwege de netcongestie en het vraagstuk rondom verdozing gronduitgiftes zijn vertraagd. De gesprekken met bedrijven en grondreserveringen verlopen nog steeds goed alleen de netcongestie en verdozing problematiek maakt de gronduitgifte in veel gevallen moeilijk.
In 2024 liggen de grondopbrengsten van voorzieningen voor € 2,0 miljoen achter de begroting. Belangrijkste oorzaak zit bij Nobelhorst. Een aantal commerciële voorzieningen, waaronder de huisartspraktijk zijn door moeilijke onderhandelingen vertraagd.
Overige opbrengsten
De gerealiseerde overige opbrengsten zijn € 4,7 miljoen hoger dan begroot. De belangrijkste afwijking betreft een ontvangen subsidie voor de busbaan in Poort van € 3,0 miljoen. Verder zijn er ook bijdragen uit huisaansluitingen en inritten van € 0,9 miljoen ontvangen. Beide posten werden niet begroot in de grondexploitaties. Ook werd ruim € 0,8 miljoen meer ontvangen van marktpartijen door betaalde afkoopsommen voor parkeren in de openbare ruimte en betaalde reserveringsvergoedingen.