Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2024
Omdat bij de MPGA 2025 Fase 5 is toegevoegd aan de MPGA 2024, laat een directe 1-op-1 vergelijking met de MPGA 2025 niet duidelijk zien wat de mutaties zijn ten opzichte van de uitgangspunten van de MPGA 2024. Om toch een goed vergelijk te kunnen maken, Fase 5 opgeteld bij de MPGA 2024. Zo wordt MPGA 2024 inclusief Grondexploitatie Fase 5, vergeleken met de MPGA 2025 . |
|---|
JAARVERSLAG | Begroot | Resultaat | Verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 72.807.742 | 60.897.493 | 11.910.249 |
Opbrengsten (€) | 33.505.706 | 28.986.128 | -4.519.578 |
Winstuitname (€) | 0 | 1.279.154 | -1.279.154 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 182 | 178 | -4 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 24.431 | 20.724 | -3.707 |
In de jaarschijf 2024 zijn de gerealiseerde opbrengsten lager de begrote opbrengsten, onder andere door een uitgestelde betaling. De gerealiseerde kosten lopen ook achter, afgerond € 12 miljoen, ten opzichte van de begroting. Dit betreffen met name investeringen die doorschuiven naar 2025.
In 2024 zijn er 178 woningbouwkavels uitgegeven, 4 minder dan begroot. De opbrengsten zijn € 4,52 miljoen lager dan begroot, voornamelijk door uitgestelde nabetalingen doordat de Werf later is opgeleverd en er vertraging bij de uitgifte van het gezondheidscentrum.
De kosten laten een onderschrijding zien van € 11,91 miljoen De vertraging komt vooral door langere zettingstijden van opgehoogde delen, uitstel van de terreinafwerking door vertraging bij de bouw van de Werf, en de aanwezigheid van bevers. MPGA Nobelhorst 2025 is een samenvoeging van de MPGA 2024 – waar Fase 1 tot en met Fase 4 is opgenomen - en de grondexploitatie Fase 5, voorheen Twentsekant. De overschrijding van de kosten betreft voornamelijk de historische boekwaarde van Fase 5 met € 31,9 miljoen
De voortgang van het project leidt ertoe dat er in 2024 een winst is afgedragen van € 1,89 miljoen De winstuitname wordt niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 134.867.892 | 150.735.330 | 15.867.438 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 144.292.708 | 119.869.599 | 24.423.109 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 38% | 43% | 5% |
Woningbouw (totaal programma) | 5.660 | 5.571 | -89 |
Bedrijven (m²) | 14.032 | 14.032 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 54.826 | 54.826 | 0 |
Eindjaar | 2032 | 2034 | -2 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is met € 15,1 miljoen verbeterd tot een voordelig saldo van € 150 miljoen EW. De gerealiseerde winstneming van € 1,89 miljoen heeft hierbij een drukkend effect gehad. Zonder deze winstneming zou het saldo met afgerond € 17 miljoen zijn verbeterd ten opzichte van vorig jaar.
De verbetering is voornamelijk het gevolg van een optimalisatie binnen het woningbouwprogramma in Fase 4 Zuid, die mogelijk is geworden door de toevoeging van Fase 5. Deze optimalisatie was eerder al gemeld bij het tweede addendum (toevoeging Fase 5, RV 24008) en is nu verwerkt in deze MPGA. Een deel van de positieve ontwikkeling wordt tenietgedaan door indexatie van de kosten welke een drukkend effect hebben op het resultaat.
Het benodigd risicokapitaal is met € 24,4 miljoen verlaagd tot € 120 miljoen Deze daling is grotendeels het gevolg van dat de betaalbare woningen en de in 2024 getransporteerde kavels niet langer worden meegenomen in de berekening van het projectmarktrisico. Hoewel de gehanteerde parameters zijn aangescherpt - wat op zichzelf het risico zou verhogen - is het projectmarktrisico per saldo afgenomen. Daarnaast zijn risico’s met betrekking tot de investeringskosten voor de openbare ruimte komen te vervallen of verwerkt in de grondexploitatiebegroting van NOGW Hout.