Samenvatting
In de onderstaande verschillenverklaring zijn de bedragen zowel in- als exclusief de effecten van het toevoegen van de MVA gronden (strategische gronden) weergegeven. Voor de uitgebreide toelichting van de verschillen veroorzaakt door de toevoeging van de MVA verwijzen we naar het besluit RV-24201. |
|---|
Jaarverslag grondexploitatie 2024
JAARVERSLAG | Begroot | Resultaat | Verschil (incl. MVA) | MVA | Verschil (excl. MVA) |
|---|---|---|---|---|---|
Kosten (€) | 2.940.666 | 7.389.488 | -4.448.822 | 4.946.154 | 497.332 |
Opbrengsten (€) | 11.391.197 | 13.670.041 | 2.278.843 | 0 | 2.278.843 |
Winstuitname (€) | 0 | 7.353.792 | -7.353.792 | 0 | -7.353.792 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 35 | 42 | 7 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
De uitgifte van woningbouwkavels is in 2024 versneld. Er zijn 7 kavels meer uitgegeven dan begroot waardoor er € 2,28 miljoen opbrengsten meer zijn gerealiseerd.
Doordat de verkoop van de kavels voorspoedig verloopt, zijn in 2024 nu alle gronden uit de strategische grondvoorraad (MVA) toegevoegd aan Vogelhorst Fase 2 conform RV-24201. Hierdoor laten de kosten een overschrijding zien van € 4,45 miljoen
Zonder de activatie van de gronden uit de strategisch grondvoorraad zien we aan de kostenkant een vertraging in de uitvoering van circa € 0,5 miljoen De oorzaak hiervan ligt aan nadere afstemming met het Waterschap over de watergangen waardoor investeringen zijn doorgeschoven naar 2025.
De voortgang van de lopende grondexploitatie leidt er toe dat er in 2024 een winst is afgedragen van € 7,35 miljoen De winstuitname wordt niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2024 | 2025 | Verschil (incl. MVA) | MVA | Verschil (excl. MVA) |
|---|---|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 11.093.206 | 22.278.006 | 11.184.800 | 17.058.832 | -5.874.032 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 5.058.902 | 4.160.634 | 898.269 | ||
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 66% | 64% | -1% | 14% | 12% |
Woningbouw (totaal programma) | 273 | 340 | 67 | 67 | 0 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 131 | 131 | 0 | 0 | 0 |
Eindjaar | 2027 | 2029 | -2 | 0 | 0 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 11,18 miljoen tot € 22,28 miljoen EW voordelig.
Door de toevoeging van de strategische gronden is het programma toegenomen met 67 PO-kavels.
Na de correctie van de MVA is het plansaldo verslechterd naar € 5,87 miljoen De geboekte winstuitname van € 7,35 miljoen heeft een drukkend effect op het saldo van het project. Zonder de winstafdracht zou het plansaldo € 1,48 miljoen positief zijn na correctie van de MVA.
Daarnaast is het benodigd risicokapitaal gedaald met € 0,90 miljoen tot € 4,16 miljoen omdat er al veel kavels gereserveerd zijn en daarmee het projectmarktrisico naar beneden wordt bijgesteld.
De voortgang in realisatie is gedaald met 1%, gecorrigeerd voor het effect van de MVA zou dit eigenlijk een voortgang van 12% zijn. Door de toevoeging van de MVA is de looptijd verlengd met 2 jaar naar 2029.